En aktiesparekonto giver god mening, når du oprette et aktiedepot til børn, hvor det både er muligt at investere i enkeltaktier og aktiebaserede fonde og ETF’er – og hvis du allerede har udnyttet de skattefri muligheder for at investere.

Fordele ved en aktiesparekonto til børn

Børn kan have en særlig fordel ved investering, da penge investeret over lang tid har mulighed for at vokse markant. Den lange tidshorisont styrker renters rente-effekten, hvor ikke bare det investerede beløb skaber afkast, men hvor afkastet også begynder at skabe mere og mere afkast. Effekten kan sammenlignes med en snebold, der bliver større og hurtigere, jo længere den ruller.

Muligheden for at skabe betydelig vækst forstærkes af aktiesparekontoens helt store fordel: Skatten er kun 17 % - hvor den er 27-42 % på andre investeringer.

En anden fordel kan være, at skatten af den samlede værdiændring automatisk betales hvert år, da der er tale om lagerbeskatning. Det gør det nemt at følge med i, hvor meget der reelt er sparet op.

Ulemper ved en aktiesparekonto til børn

Det er selvfølgelig en ulempe, at aktiesparekontoen har et indskudsloft (ASK beloebsgraense - Site Ressources - Prices XXX.XXX kr), og at man kun må oprette én aktiesparekonto på tværs af pengeinstitutter – men lidt er bedre end ingenting, når skatten er så lav, som den er. 

En anden ulempe er, at det forringer renters rente-effekten, når den årlige skat bliver trukket fra aktiesparekontoen, fordi der dermed er færre penge tilbage til at ”vokse videre”. Den lave skat kan dog veje op for den lavere renters rente-effekt.

Husk: Der er ingen garanti for gevinst, når man investerer – der kan være perioder med udsving, og afkastet kan også blive negativt.
 

Opret aktiesparekonto

Det er typisk forældre, der opretter opsparingen på barnets vegne og adminstrerer kontoen, indtil barnet fylder 18 år.

Bedsteforældre og andre familiemedlemmer kan også oprette, hvis forældrene godkender det (husk, at barnet kun må have én aktiesparekonto).

Alle i familien må gerne indbetale til en aktiesparekonto, som forældre har oprettet – også børnene selv.

Opret aktiesparekonto

Med en aktiesparekonto får du – og barnet – en investeringsform, der har et enkelt og overskueligt skattemæssigt setup, hvor skatten på afkast automatisk bliver hævet fra aktiesparekontoen.

Det er barnet, der er skattepligtigt, fordi kontoen står i barnets navn, og skatten skal betales hvert år, da en aktiesparekonto er lagerbeskattet.

Lagerbeskatning

Skatten betales hvert år af aktiesparekontoens samlede værdistigning, uanset om du har solgt investeringer eller ej:

• Er investeringen steget i værdi, beregnes skatten af den samlede gevinst.
• Er investeringen faldet i værdi, bliver tabet automatisk modregnet i den skat, du skal betale næste gang, du har gevinst.

Lagerbeskatningen kan mindske renters rente-effekten, der opstår når afkast geninvesteres og begynder at skabe nyt afkast, hvilket får værdien af investeringen til at vokse hurtigere over tid. 

På grund af lagerbeskatning på aktiesparekontoen, reduceres det investerede beløb hver gang, der trækkes skat, og det svækker renters rente-effekten, fordi skattepengene ikke længere bidrager til yderligere afkast. Der er altså færre penge til at skabe afkast. Det sker ikke på samme måde med realisationsbeskattede investeringer, hvor skatten først trækkes, når investeringerne sælges (skatten kan så at sige ”udskydes”).

Den reducerede rentes rente-effekt opvejes dog af aktiesparekontoen lave skat på 17 %.

Du må indsætte penge til at dække skattebetalingen

Du har mulighed for at indsætte et ekstra beløb på aktiesparekontoen til at dække den årlige skat.

Det må du også gøre, selv om værdien på aktiesparekontoen har nået beløbsgrænsen - men så kan du først indsætte, når skatten er trukket fra aktiesparekontoen.

Skatten trækkes i februar året efter det år, hvor afkastet blev skabt – du får besked. 

Opret aktiesparekonto

Aktiesparekontoen består af en konto og et depot. Kontoen er den, du kan overføre de penge til, som du vil investere for.

Når du handler i mobilbanken eller netbanken, kan du se alle de aktier og aktiebaserede fonde og ETF’er, som du kan vælge imellem – du kan ikke komme til at købe noget, som ikke må købes via aktiesparekontoen.

Du kan også knytte månedsinvestering til aktiesparekontoen, så du automatisk investerer for et fast beløb hver måned.

Trin for trin: Sådan handler du i mobilbanken

1. Vælg "Investeringer" i menuen
2. Vælg aktiesparekontoen på listen over dine konti
3. Tryk "Søg og køb" for at finde den aktie, investeringsfond eller ETF, du vil købe
   
4. Tryk "Køb" og indtast antal aktier eller det beløb, du vil købe for
5. Vælg "Strakshandel", hvis du vil købe her og nu eller "Markedsordre med limit", hvis du har en fast pris, du vil give
6. Bekræft så købet og følg flowet

Tip: Ønsker du at oprette en månedsinvestering, trykker du på "Danske Månedsinvestering" efter trin 2 og følger flowet.

Opret aktiesparekonto

Nej. For studerende på SU er der godt nyt: Afkast fra en aktiesparekonto påvirker ikke udbetalinger fra SU.

Det er modsat et almindeligt depot, hvor afkast tæller som indkomst og kan føre til, at barnet skal tilbagebetale SU, hvis den samlede indtægt (fra afkast, løn og andre ydelser) overstiger SU-fribeløbet.

Studerende har dermed en ekstra fordel med aktiesparekontoen, fordi de ikke vil få SU'en reduceret på grund af afkast. Det gør aktiesparekontoen til en særlig gunstig investeringsform for studerende.

Hvis I vil være sikre på reglerne, er det altid en god idé at se de aktuelle SU-regler for egenindkomst på skat.dk.

Med Danske Månedsinvestering kan du lave en løbende månedsopsparing ved at investere fast hver måned, helt automatisk. Så får pengene mulighed for at vokse bid for bid.

Det er både muligt at investere i udvalgte fonde og ETF'er og i de største danske enkeltaktier fra C25-indekset.

• Invester månedlige beløb helt ned til 350 kr.
• Opret så mange månedsinvesteringer, som du vil.
• Pause eller stop: Sæt de månedlige indbetalinger på pause eller stop dem helt, når du vil. 
• Investeringen fortsætter, indtil du (eller dit barn) sælger dem.

Hvis der på et tidspunkt ikke er penge nok på kontoen til at investere for, bliver der ikke investeret. Når der igen er penge nok, kan investeringen fortsætte.

Opret aktiesparekonto

Læs mere om Danske Månedsinvestering

Når barnet fylder 18 år og bliver myndigt, ophører forældrenes fuldmagt automatisk. 

Barnet får herefter selv fuld adgang til aktiesparekontoen og kan se, købe og sælge investeringer i mobilbanken og netbanken.

Investeringerne fortsætter uændret. Der sker ingen automatisk udbetaling, og værdipapirerne bliver liggende på det depot, der er knyttet til aktiesparekontoen. Nu er det dit barn selv, der vælger at sælge eller ændre investeringerne. Det betyder, at opsparingen kan leve videre i mange år endnu – nu med barnet ved roret.

• Før barnet fylder 18 år, bestemmer du over aktiesparekontoen. Det er derfor op til dig, om investeringerne skal sælges, så du kan give pengene til barnet. 
  
  
• Når barnet fylder 18 år, bestemmer du ikke længere, og din fuldmagt forsvinder. Nu kan barnet selv bestemme, om der skal investeres videre eller om de skal sælges og trækkes ud af aktiesparekontoen. 

Vi anbefaler at lade investeringerne køre så længe som muligt, fordi afkast på investeringer generelt set vokser hurtigere og hurtigere desto længere tid, de er investeret.

Der er to typer omkostninger, når du handler værdipapirer via en aktiesparekonto: handelsomkostninger (kurtage) og depotomkostninger. I Danske Bank er der hverken oprettelse- eller depotgebyr.

Se priser for handel med værdipapirer (pdf)
Se priser for opbevaringsdepoter (pdf)
Læs om Danske Månedsinvestering (inklusiv priser og vilkår)