Aktiesparekonto: Mindre i skat, mere til dig.

På aktiesparekontoen er der loft for, hvor stort et beløb du må indskyde til at investere for. Loftet bliver fastsat fra politisk side og forhøjes normalt den 1. januar hvert år.

Afkast og udbytte tæller med i aktiesparekontoens beløbsgrænse

Du kan løbende skyde flere penge ind på din aktiesparekonto, hvis ikke dine samlede indskud plus afkast og udbytte overstiger beløbsgrænsen. Det vil sige, at hvis du ikke har indsat penge helt op til aktiesparekontoens beløbsgrænse men opnår så gode afkast, at dit indestående nu overstiger beløbsgrænsen, så kan du ikke sætte penge ind. Så sæt så mange penge ind fra starten som muligt, hvis du forventer gode afkast og vil have flest mulige penge at investere.

Du må selvfølgelig gerne have flere penge stående, end beløbsgrænsen tillader, hvis pengene skyldes afkast – du må blot ikke sætte flere nye penge ind.

Du må gerne skyde ekstra penge ind til at dække skatten

Du må indskyde penge til at dække den årlige skat på afkast, selv hvis det betyder, at beløbsgrænsen overskrides. Så hvis dit indestående på aktiesparekontoen overskrider beløbsgrænsen ved årsskiftet på grund af et godt afkast, må du gerne indsætte et ekstra beløb til at dække din skattebetaling – men du må først indsætte pengene året efter det år, hvor du opnåede afkastet.

Hvis du har tab

Som med alle investeringer er der også risiko for tab på din aktiesparekonto. Har du i løbet af året haft tab og fået et negativt afkast ved årets udgang, så trækkes tabet automatisk fra næste gang, du skal betale skat af et år med positivt afkast.

Hvis du allerede har indsat penge op til beløbsgrænsen og et tab gør, at dit indestående kommer under beløbsgrænsen, så må du ikke indsætte flere penge.

Regler for aktiesparekontoens beløbsgrænse – kort fortalt:

• Afkast og udbytte tæller med i beløbsgrænsen. Så hvis du har indbetalt under beløbsgrænsen på kontoen, men dit afkast har været godt og beløbet på din aktiekonto nu overstiger loftet for indskud, så må du ikke indbetale flere penge.
  
• Du må gerne sætte penge ind til at dække årets skattebetaling, selv om beløbet på aktiesparekontoen dermed overstiger årets beløbsgrænse. Men indskuddet skal foretages i det år, hvor skatten betales: Det vil sige, at du skal indsætte penge til at dække din skat året efter, at dit afkast er opnået.
• Du må ikke sætte flere penge ind for at dække et tab, hvis du i forvejen har indsat penge op til beløbsgrænsen.
• Du kan gerne have penge stående på din aktiesparekonto, der ikke er investeret.

Opret aktiesparekonto

Når du handler i mobilbanken eller netbanken, kan du se alle de aktier og aktiebaserede fonde og ETF’er, som du kan vælge imellem – du kan ikke komme til at købe noget, som ikke må købes via aktiesparekontoen.

Du kan også se et udvalg af fonde og få mere information om dem på Danske Invests liste - listen er ikke udtømmende og er heller ikke en anbefaling til at købe og sælge. Det er eksempler på investeringer.

Se Danske Invests liste

Skat fører desuden en positivliste over de aktiebaserede investeringsselskaber, som kan købes via en aktiesparekonto.

Se Skats positivliste

Nej, du behøver bestemt ikke at vide alt om aktier for at investere med aktiesparekontoen.

Hvis du vil handle med enkeltaktier, så bør du selvfølgelig sætte dig godt ind i, hvad du køber og sælger. 

Handler du i stedet via fonde og ETF’er (Exchange-traded funds), er der allerede nogle dygtige investeringseksperter, der har sat fondene og ETF’erne sammen. Du kan derfor nøjes med at tage stilling til, om fondene og ETF’erne har med et område eller en kategori at gøre, som giver mening og virker interessant for dig.

Ved at knytte Danske Månedsinvestering til din aktiesparekonto, kan du investere automatiske månedlige beløb i udvalgte fonde. Det kan være en smart måde at lave din aktiesparekonto til en månedsopsparing – du bestemmer selv dit investeringsbeløb og skal ikke hele tiden spekulere over, hvordan du skal investere. 

Du kan komme i gang for 350 kr. om måneden og højst 50.000 kr. – hvis du vil investere for mere, kan du oprette flere månedsinvesteringer.

Opret i mobilbanken

Hvordan vælger jeg en fond?

Alle fonde er forskellige, men fælles for dem er, at de har hvert deres fokusområde som f.eks. geografi eller bæredygtighed. Når du skal vælge fond via Danske Månedsinvestering, kan du gå efter bestemte fokusområder, hvis der er nogle, du tror mere på, end andre. 

Du kan også kigge på, hvad andre gør – du kan nemt se de mest populære fonde, når du opretter en månedsinvestering i mobilbanken. Det kan måske inspirere dig.

Hvordan stopper jeg de månedlige beløb?

Der er forskellige muligheder, hvis du helt eller delvist vil stoppe med at overføre penge til din månedsinvestering via aktiesparekontoen.

• Vil du springe en eller flere måneder over, kan du enten rykke datoen for den næste investering frem i tid, eller du kan vælge en eller flere investeringsfrie måneder.
• Vil du helt stoppe med at overføre penge, kan du slette månedsinvesteringen. Så vil din aftale om månedlige overførsler blive annulleret, men investeringen af de penge du hidtil har overført, vil fortsætte, indtil du sælger.  

Hvad sker der, hvis der ikke er penge nok på min aktiesparekonto til næste månedsinvestering?
Da der er en beløbsgrænse for, hvor meget du må indbetale på aktiesparekontoen, kan du - afhængig af, hvor stort et beløb du investerer via månedsinvestering og i hvor lang tid - komme ud for, at pengene slipper op, simpelthen fordi alle dine penge er blevet investeret.

Det eneste, der sker, hvis der ikke er penge nok på aktiesparekontoen, er, at der ikke bliver investeret et nyt månedsbeløb. Er der igen penge nok på et senere tidspunkt, vil dine månedlige overførsler til investering blive genoptaget. Hvis du gerne vil stoppe de månedlige overførsler, kan du slette månedsinvesteringen i  mobilbanken.

Du får en besked i mobilbanken, hvis der ikke investeres et nyt månedsbeløb, fordi der ikke er penge nok.

Læs mere om Danske Månedsinvestering

Du behøver ikke at finde den store opsparing frem for at komme i gang med din aktiesparekonto.

Du kan faktisk komme i gang for så lavt et beløb, som den aktie, fond eller ETF, du ønsker at handle med, koster. Omvendt er der en grænse for, hvor stort et indskud du kan indsætte.

Knytter du månedsinvestering til din aktiesparekonto, kan du investere i fonde for ned til 350 kr. om måneden og op til 50.000 kr. Du kan oprette så mange månedsinvesteringer, som du vil, og der er ikke et max-beløb for dine samlede investeringer.

Der er altid risiko for at tabe penge, når man investerer – ligesom der er chance for gevinst – det er hele grundpræmissen i at investere. Hvis du udelukkende investerer i enkeltaktier, er risikoen for tab alt andet lige højere, end hvis du placerer dine penge i fonde og ETF’er. Her er risikoen i sig selv mere begrænset, fordi investeringen er spredt ud over mere end et enkelt aktiv.

Aktiesparekontoen er lagerbeskattet

Lagerbeskatning betyder, at du årligt bliver beskattet af afkastet på værdipapirer, du har solgt i årets løb, og på afkastet af de værdipapirer, du stadig har i din portefølje.

Hvis du i løbet af året har haft tab på dine investeringer og derfor har et negativt afkast ved årets udgang, så trækkes tabet automatisk fra, næste gang du skal betale skat for et år med positivt afkast. Vær opmærksom på, at tab på aktiesparekontoen ikke kan fradrages i gevinster fra andre investeringer uden for aktiesparekontoen.

Hvornår bliver skatten betalt? 

Vi indberetter skat for dig og hæver automatisk det beløb, du skal betale i skat, fra din aktiesparekonto. Det gør vi året efter det år, hvor afkastet er opnået – og det sker senest den 22. februar.

Vil du indsætte et ekstra beløb på din aktiesparekonto til at dække skattebetalingen, må du gerne det – også selv om du dermed overskrider beløbsgrænsen. Men det er vigtigt, at du indsætter beløbet i det kalenderår, hvor skatten betales: Det vil sige året efter, at dit afkast er opnået.

Ved udbetalt udbytte fra udenlandske aktier

Hvis du handler udenlandske aktier via din aktiesparekonto, og hvis der bliver udbetalt udbytte fra disse aktier, kan du i visse tilfælde opleve en højere beskatning end de 17 %. Den højere beskatning skyldes lokal kildeskat – skat, der betales direkte og automatisk i det pågældende land. Den opkrævede skat kan være højere end det beløb, du i sidste ende er forpligtet til at betale i udlandet. I sådanne tilfælde kan der være mulighed for at bede det respektive lands skattemyndighed om at få refunderet det beløb, der er betalt for meget. Det kan dog være en proces, der kræver både tid og penge, og derfor vil det i bund og grund ofte ikke kunne betale sig.

Opret aktiesparekonto

Ja, børn kan få en aktiesparekonto, men det er forældrene, der skal oprette den og foretage handlerne – bedsteforældre og andre i familien må gerne indbetale på kontoen, og barnet selv må også gerne indbetale.

Tid giver potentiale for godt afkast

Når det kommer til investering til børn, er der en åbenlys mulighed for at sætte ekstra skub i renters rente-effekten, hvor afkastet af de investerede penge giver afkast. Det skyldes, at børns investering kan stå i lang tid og generere afkast, hvorved det beløb, der investeres, får mulighed for at vokse hurtigere – som en snebold, der triller og bliver større og større. 

Har det betydning for min egen skat, hvis jeg opretter en aktiesparekonto til mit barn?

Nej, for barnet bliver selvstændigt beskattet. Det vil sige, at skatten automatisk betales fra barnets aktiesparekonto i starten af hvert år. Det eneste, man skal være opmærksom på er, at der skal stå penge nok på aktiesparekontoen til at dække skattebeløbet.

Book møde om investering til børn

Der er to typer omkostninger, når du handler værdipapirer via en aktiesparekonto: handelsomkostninger (kurtage) og depotomkostninger. I Danske Bank er der hverken oprettelse- eller depotgebyr.

Regler og vilkår for aktiesparekonto

• For at oprette en aktiesparekonto kræver det, at du er over 18 år, har bopæl i Danmark og er fuldt skattepligtig i Danmark.
• Er du under 18 år, skal din værge underskrive aftalen for at oprette
• Du må kun have én aktiesparekonto på tværs af banker.
• Du kan kun indsætte frie midler på en aktiesparekonto. Du kan derfor ikke knytte den til f.eks. en pensionsopsparing.
• Der er et loft for indskud, som typisk hæves årligt, og som er fastsat af de danske myndigheder.
• Husk: Der altid er risiko for tab, når du investerer dine penge.

Se priser for handel med værdipapirer (pdf)
Se priser for opbevaringsdepoter (pdf)
Læs om Danske Månedsinvestering (inklusiv priser og vilkår)